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相続税についていつ税理士に相談すればいいか
1 相談するタイミング
相続税の申告手続きは期限が決まっているため、相続税申告の必要があるか分からないという方も、相続税申告の手続きをしなければいけないという方も、税理士に相談するタイミングはお早めをおすすめします。
申告期限は、被相続人が死亡したことを知った日の翌日から10か月以内となっており、「10か月もあるから大丈夫」と思ってしまいがちですが、この期間内に、遺産承継の手続きや財産評価を行わなければいけないため、手続きに追われているうちに時間が経っていたというケースは珍しくありません。
税理士への相談を先送りにしてしまわずに、相続開始後なるべく早い段階で相談すると安心です。
2 早めに税理士に相談しておくとよい理由
相続税申告の期限を過ぎてしまうと、ペナルティが課されてしまいますが、早い段階で税理士に相談・依頼しておけば、期限内に適切な相続税申告を行うことができるため、リスク回避という点で、早めの相談をおすすめします。
また、相続税は、負担を軽減できる各種特例や控除が用意されており、適切に利用できるかどうかによって、相続税額が変わってきます。
税理士に相談し、特例や控除を利用できるのか、利用するためにどのような書類を用意しなければいけないのか等を把握できていれば、過大な相続税を納めて後悔するということを避けられます。
相続に詳しい税理士であれば、いつまでに何をしなければいけないのか、相続税額はいくらぐらいか等を適切に判断し、相続税申告をサポートすることができます。
相続税を税理士に頼むメリット
1 手続きをスムーズに進められる
相続税申告の期限内に、必要書類を集めて相続税申告書を作成しなければいけませんが、申告書の作成は煩雑で、調べながら対応しようと思うと時間と労力がかかります。
相続税申告を税理士に一任すれば、ご自身で相続税申告のことを調べなくて済みますし、申告書の作成も任せることができ、相続税申告の手続きをスムーズに進めることが可能です。
手続きにかかる負担を軽減できるうえ、期限内に適切な手続きを行うことができます。
2 適切な財産評価を行える
相続財産に不動産が含まれている場合、その価値を評価しなければいけません。
土地の評価は複雑で難しいとされており、土地の評価を下げられる減価要因を見つけられるか、特例を活用することができるかどうかによって、評価額が変わってきます。
財産評価は相続税額に関わる部分ですので、財産評価が適切に行えないと、過大な相続税を支払うことになるおそれがあります。
適切な財産評価を行える税理士に依頼することをおすすめします。
3 適正な相続税額を計算できる
本来の税額よりも少ない額を申告した場合は、ペナルティが課されるおそれがあります。
税理士に依頼して適正な相続税額を算出してもらうことで、過少申告となるリスクを避けることができます。
また、本来よりも多い金額を支払っていたとしても、そのことを税務署が指摘してくれるわけではありません。
税理士に依頼することで、適正な税額を把握することができ、その結果、余分な税金の支払いを防ぐことにもつながります。
税理士が対応できる相続手続き
1 相続で税理士が対応できる業務内容
まず、相続が発生すると、相続人や相続財産を特定することが必要になりますが、税理士は、相続人・相続財産の調査を行うことができます。
次に、相続財産が一定額を超えている場合は、相続税申告をしなければいけませんが、この手続きを税理士に任せることができます。
また、生前の相続税対策も税理士が対応できる業務です。
相続では税金の観点から適切なアドバイスを受けることも大切になってきますので、税務の専門家である税理士にご相談ください。
2 相続税申告
相続手続きの中で、相続税申告は税理士業務が可能な者ができる業務です。
相続税申告は、相続財産の評価額の計算が複雑だったり、相続税申告に必要な資料が幅広く収集に時間がかかる場合があったりと、専門知識がないと難しい場面も少なくありません。
相続税申告は期限がある手続きですので、スムーズかつ適切に対応するためにも、相続税を得意とする税理士に相談することをおすすめします。
3 相続税対策
相続では相続税が大きく関係してくるため、相続税対策を模索する方も多いのではないでしょうか。
しかし、相続税のことや、それに関連するルールに詳しくない方が相続税対策を行ったことにより、有効な対策になっていなかった等、想定していた結果とならず、後悔の残る結果となってしまうおそれがあります。
相続税に詳しい税理士であれば、細かなルールの変化に精通しており、柔軟に対応することができるため、より適切な相続税対策となる可能性が高いです。
相続で失敗しないように、相続税のことは税理士にご相談ください。
相続税を税理士に依頼した方がよいケース
1 相続税申告が必要か判断できない場合
遺産の合計が基礎控除額以下であれば、相続税はかかりません。
基礎控除額の計算方法に自信が持てなかったり、どのような遺産が相続税の課税対象になるのか分からなかったりする場合は、相続税を取り扱っている税理士に相談し、相続税がかかるのかどうかを確認すると安心です。
相続税申告が必要なのに、それが漏れていると、ペナルティを受けるおそれがありますので、そのようなリスクを回避するためにも、一度税理士に相談されることをおすすめします。
2 遺産総額が大きい場合
相続税は相続する財産の金額によって税率が決まります。
遺産総額が大きいほど税率が高くなる累進課税制度となっているため、取得する相続財産が大きいほど、相続税額も高額になります。
遺産総額が大きいと、些細なミスで相続税の金額が大きく変わってしまう可能性が高いです。
相続税を支払いすぎてしまったり、あるいは過少申告となりペナルティの対象となってしまったりすることを避けるため、税理士に依頼して、適正な税額を計算してもらうとよいかと思います。
3 財産評価が難しい財産がある場合
相続財産の中に土地などの不動産がある場合、その評価額を算出しなければいけません。
減額要素がある場合は、それを見落とさずに、丁寧に検討していくことが大切です。
適正な評価をするためには、専門的な知識が求められるため、慣れていない方が対応するのは容易ではありません。
評価は相続税額に関わる部分ですので、適切な相続税申告を行うためにも、相続税を得意とする税理士にご相談ください。
相続税を税理士に頼んだ場合の費用
1 税理士報酬は各事務所によって異なる
税理士に依頼した場合の費用は、一律で決まっているわけではありません。
各税理士事務所が自由に報酬を設定しているため、依頼する事務所によって異なります。
多くの税理士事務所では、ホームページを作成しておりますので、ホームページ上で大まかな費用を確認することができるかと思います。
また、相談料は無料としている事務所も見受けられますので、そういった事務所であれば、まず無料相談をしてみて、そこで費用の詳細を確認するということも可能です。
2 遺産総額が大きいほど税理士報酬も増える
遺産の総額によって基本報酬が決まっており、複雑な案件など内容に応じて加算報酬を設定している事務所が多いかと思います。
遺産総額が大きいほど、税理士報酬も増える設定になっているところが多く、これは、遺産総額が増えるほど、その分税理士の作業量が増加するためです。
加算事由としては、相続財産の中に土地が含まれる場合や、株式が含まれる場合が挙げられます。
3 依頼する前にしっかりと確認を
相続財産や相続人の人数によって、相続税申告を税理士に依頼した場合の費用が変わってきますので、ホームページ上の情報だけでは判断が難しいこともあるかと思います。
依頼する前に、どれぐらい費用がかかるのか見積もりを出してもらったり、何にどれぐらいの費用が発生するのか詳細を詳しく訪尋ねておき、税理士費用を明確にしておくと、後々トラブルにならずに済むかと思います。
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相続税を得意とする税理士を選ぶ
税理士は税務の専門家として、確定申告、税務申告、税務顧問、起業サポートなど、様々な仕事に携わっています。
相続税申告は、数ある税理士業務の一つにすぎませんので、税理士の中には相続税申告を取り扱っていない者もいます。
取り扱っていたとしても、相続税をメインとしているかどうかによって、実績や経験に差が生じますので、その税理士が相続税をどれぐらい取り扱っているのかを確認することが大切です。
相続税の計算には、高いノウハウが求められる場面もありますので、相続税を得意としている税理士を選ぶと安心です。
また、日頃から相続税申告を集中的に取り扱っている税理士であれば、相続税を抑えるための各種特例に詳しく、それを適切に活用した相続税申告を行える可能性が高いため、過大な相続税を納めてしまうといったことを回避できるかと思います。
税理士を選ぶ際の参考に
このように、相続で税理士を選ぶ際は、相続税を得意としているかどうかが大切なポイントになってきます。
税理士事務所の中にはホームページを作成しているところもありますので、ホームページに相続税のことが詳しく記載されているかどうかを確認するとよいかと思います。
また、名古屋駅の周辺で相続で税理士をお探しの際は、当ページの情報もご覧ください。